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獨立董事與外部及內部稽核單位溝通情形

獨立董事與外部及內部稽核單位之溝通政策
  1. 獨立董事與外部稽核單位-會計師每年至少二次定期會議,會計師就公司財務狀況、海內外子公司財務及整體運作情形及內控查核情形向獨立董事報告,並針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形充分溝通; 若遇重大異常事項得召開會議。
  2. 獨立董事與內部稽核主管至少每季定期一次會議,就公司內部稽核結果及內控運作、執行情形提出報告;若遇重大異常事項時得隨時召集會議
2018年至2020年歷次獨立董事與外部稽核單位-會計師溝通情形摘要
日期
內容
2018/03/02
2018年
第一次
審計委員會
  1. 會計師就一○六年度財務及損益情形進行說明,並針對部分會計原則適用問題進行討論。
  2. 會計師針對與會人員所提問題進行說明與溝通。
  3. 查核報告中關鍵事項之溝通。
  4. 近期重要法令修正影響說明及新公報適用說明。
  5. 溝通結果:業經審計委員會通過年度財務報告及提報董事會通過,並於2018/3/22公告申報。
2018/08/06
2018年
第三次
審計委員會
  1. 會計師就一○七年第二季財務及損益情形進行說明,並針對部分會計原則適用問題進行討論。
  2. 會計師針對與會人員所提問題進行說明與溝通。
  3. 關鍵查核事項之溝通。
  4. 近期財務報導相關法令之說明。
  5. 溝通結果:業經審計委員會通過第二季財務報告及提報董事會通過,並於2018/8/13公告申報。
2019/03/07
2019年
第一次
審計委員會
  1. 會計師就一○七年度財務及損益情形進行說明,並針對部分會計原則適用問題進行討論。
  2. 會計師針對與會人員所提問題進行說明與溝通。
  3. 查核報告中關鍵事項之溝通。
  4. 近期財務報導相關法令之說明。
  5. 溝通結果:業經審計委員會通過年度財務報告及提報董事會通過,並於2019/3/28公告申報。
2019/08/08
2019年
第四次
審計委員會
  1. 會計師就一○八年第二季財務及損益情形進行說明,並針對部分會計原則適用問題進行討論。
  2. 會計師針對與會人員所提問題進行說明與溝通。
  3. 關鍵查核事項之溝通。
  4. 近期財務報導相關法令之說明。
  5. 溝通結果:業經審計委員會通過第二季財務報告及提報董事會通過,並於2019/8/12公告申報。
2020/03/16
2020年
第一次
審計委員會
  1. 會計師就一○八年度財務及損益情形進行說明,並針對部分會計原則適用問題進行討論。
  2. 會計師針對與會人員所提問題進行說明與溝通。
  3. 關鍵查核事項之溝通。
  4. 近期財務報導相關法令之說明。
  5. 溝通結果:業經審計委員會通過年度財務報告及提報董事會通過,並於2020/3/27公告申報。